Вопрос: Между клиентом и его контрагентом (нерезидентом) заключен контракт поставки на сумму, превышающую 20 000 базовых величин. Часть средств по данному договору перечисляется за счет кредитных ресурсов банка (сумма полученного кредита также превышает пороговую величину), часть - за счет собственных средств клиента. Какая сумма (внешнеторгового контракта либо кредитного договора) должна приниматься в расчет при регистрации финансовой операции в специальном формуляре?

ВОПРОС: Между клиентом и его контрагентом (нерезидентом) заключен контракт поставки на сумму, превышающую 20 000 базовых величин. Часть средств по данному договору перечисляется за счет кредитных ресурсов банка (сумма полученного кредита также превышает пороговую величину), часть - за счет собственных средств клиента.

Какая сумма (внешнеторгового контракта либо кредитного договора) должна приниматься в расчет при регистрации финансовой операции в специальном формуляре?

ОТВЕТ: При международном переводе средств за счет кредитных ресурсов основанием платежа являются два документа: кредитный договор и внешнеторговый контракт, на которые делается ссылка в поле 3.9 специального формуляра «Основание совершения».

Если первый платеж по данным договорам, сумма каждого из которых равна либо превышает пороговую величину, осуществляется за счет кредитных ресурсов, специальный формуляр заполняется по коду 6002 «Предоставление кредита (займа), соединенное с международным переводом предоставленных денежных средств» из Справочника видов финансовых операций (приложение 2 к Инструкции о порядке заполнения, передачи, регистрации, учета и хранения специальных формуляров регистрации финансовых операций, подлежащих особому контролю, утвержденной постановлением Совета Министров РБ от 16.03.2006 № 367) с указанием в поле 3.13 «Дополнительная информация» общей суммы кредитного договора и общей суммы внешнеэкономического контракта.

В случае если денежные средства переводятся за границу единым платежом за счет кредитных ресурсов банка и собственных средств клиента, в поле специального формуляра 3.2 «Вид операции» указывается код 3007 «Отправка международных денежных переводов (в т.ч. почтовых, телеграфных, электронных)» либо 3099 «Иные финансовые операции по международным расчетам и денежным переводам (почтовым, телеграфным, электронным), не названные в кодах 3001-3011». При этом в поле 3.13 указывается, какая сумма средств перечисляется за счет кредитных ресурсов, а также общая сумма кредитного договора и (или) внешнеторгового контракта, если эта информация не указывалась ранее (при наличии предыдущих платежей по данным договору либо контракту).

31.01.2007 г.

Анжелика Хаданович, главный экономист Главного управления валютного регулирования
и валютного контроля Национального банка Республики Беларусь