Вопрос: В рамках одного договора происходит частичное исполнение платежного требования, находящегося в картотеке к внебалансовому счету 99814, одновременно в счет неотложных нужд от клиента принято платежное поручение в оплату того же договора, а также осуществлен платеж со счета по учету кредитной задолженности. Подлежат ли все указанные платежи суммированию и регистрации в специальном формуляре, если их общая сумма превысит пороговую величину?

ВОПРОС: В рамках одного договора происходит частичное исполнение платежного требования, находящегося в картотеке к внебалансовому счету 99814, одновременно в счет неотложных нужд от клиента принято платежное поручение в оплату того же договора, а также осуществлен платеж со счета по учету кредитной задолженности.

Подлежат ли все указанные платежи суммированию и регистрации в специальном формуляре, если их общая сумма превысит пороговую величину?

ОТВЕТ: Прежде чем суммировать платежи, проводимые в рамках одного договора в течение одного операционного дня, необходимо определить, является ли каждый из этих платежей финансовой операцией, подлежащей особому контролю.

Так, перевод средств в оплату налогов и иных обязательных платежей, проводимых в соответствии с нормативными правовыми актами, на основании платежного требования, выставленного государственным органом, а также платеж со счета по учету кредитной задолженности на текущий (расчетный) счет, открытый в другом банке (филиале, отделении, которые являются лицами, осуществляющими финансовые операции), не относятся к сделкам со средствами, подлежащим особому контролю, поэтому суммированию не подлежат.

31.01.2007 г.

Анжелика Хаданович, главный экономист Главного управления валютного регулирования
и валютного контроля Национального банка Республики Беларусь